Compte administratif 2022

1.    Aperçu général

Le compte administratif présente les réalisations budgétaires d’un exercice c’est-à-dire les recettes et les dépenses effectuées. Il permet de rendre compte à la population de l’exécution du budget et des réalisations faites par la commune. Le compte administratif de l’exercice 2022 de la commune Haho 1 présente 181 222 844 FCFA en recettes réelles et 199 906 818 FCFA de dépenses réelles soit un déficit de 18 683 974 FCFA. Ce déficit a été résorbé en partie de 9 182 564 FCFA par l’excédent reporté de l’exercice précédent.

Le taux de réalisation des recettes est de 59% et celui des dépenses de 65% par rapport aux prévisions.

2.    Les recettes réalisées

2.1.        Les recettes de fonctionnement

Les principales recettes de fonctionnement mobilisées en 2022 sont :

• Les recettes fiscales (impôts et taxes collectées par l’OTR) à hauteur de 49 829 579 FCFA soit 32% des recettes réelles de fonctionnement ;
• Les recettes non fiscales (produits du domaine, droits et frais administratifs, droits de place dans les marchés, taxes sur les carrières, droits de stationnement et occupation du domaine public, etc.) à hauteur de 73 323 510 FCFA soit 47,1% des recettes réelles de fonctionnement ;
• Les dotations, transferts et subventions octroyées par l’Etat s’élèvent à 28 965 483 FCFA soit 18,6% des recettes réelles de fonctionnement ;
• Les autres recettes (ventes de produits et de services et recettes exceptionnelles) à hauteur de 3 588 375 FCFA, soit 2,3% des ressources mobilisées pour le fonctionnement.

En termes de ratio, chaque habitant a contribué en moyenne pour 1102 FCFA au budget de fonctionnement de la commune.

Tableau 1 : Prévisions et réalisations des recettes de fonctionnement en 2022

2.2.    Les recettes d’investissement

Les recettes mobilisées pour financer les investissements proviennent des dotations de l’Etat à travers le Fonds d’Appui aux Collectivité Territoriales (FACT) à hauteur de 25 515 897 FCFA.

Tableau 2 : Recettes d’investissement 2022

3.    Dépenses réalisées

La commune a dépensé au total 169 611 205 FCFA soit 1123 CFA en moyenne par habitant pour assurer son fonctionnement, principalement des dépenses de personnel et des dépenses d’achat de biens et services. Les dépenses de personnel y compris les indemnités des élus et les dépenses d’achat de biens et services absorbent respectivement 43,4% et 22,5% des recettes de fonctionnement et représentent 55% et 28,5% des dépenses réelles de fonctionnement de l’exercice. Les charges exceptionnelles (Indemnités, frais de mission et de formation dus aux élus locaux) s’élèvent à 19 519 680 FCFA et représentent 14,5% des dépenses réelles de fonctionnement. Les subventions et transfert (aux organisations de la société civile, organisations socio professionnelles, organisation nationales et internationales, pensions de retraites, etc.) s’élèvent à 2 796 704 FCFA soit 2% des dépenses réelles de fonctionnement.

Les dépenses d’investissement de l’exercice s’élèvent au total à 34 930 879 FCFA (48% des prévisions d’investissement) soit en moyenne 291 FCFA par habitant financée par les dotations de l’Etat et des partenaires à 73,7% et par un déficit d’investissement à 26,3%. Les principales dépenses d’investissement ont porté sur les bâtiments de la commune et la voirie à savoir :

N.B. : Les dépenses et les recettes de l’exercice sont les dépenses et recettes hors excédent ou déficit reporté de l’exercice précédent. Les dépenses et les recettes réelles sont hors transfert de la section de fonctionnement à la section d’investissement.

Les principales dépenses du compte administratif 2022 sont les dépenses de fonctionnement et les dépenses d’investissement;(inclus le transfert de la section de fonctionnement à la section d’investissement) :

Dépenses de fonctionnement 2022 :

Dépenses d’investissement 2022